200 bin TL üzeri işlemler için ne değişiyor?
Hazine ve Maliye Bakanlığı’na bağlı Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), kayıt dışı ekonomiyle mücadele kapsamında yeni bir adım atıyor. 200 bin TL ve üzerindeki EFT, havale ve nakit işlemler için beyan zorunluluğu geliyor. Düzenleme, 1 Ocak 2026 tarihinde yürürlüğe girecek.
Yeni düzenlemeyle birlikte, işlem tutarına göre kademeli beyan sistemi uygulanacak. Özellikle 20 milyon TL’yi aşan işlemlerde detaylı belge ve açıklama şartı aranacak.
Beyan sistemi nasıl işleyecek?
MASAK tarafından hazırlanan taslağa göre para transferleri üç farklı kademede değerlendirilecek:
200 bin TL – 2 milyon TL arası: İşlemin amacı yazılı olarak beyan edilecek.
2 milyon TL – 20 milyon TL arası: “Nakit İşlem Beyan Formu” doldurulacak.
20 milyon TL ve üzeri: Beyan formuna detaylı açıklamalar ve belgeler eklenecek.
Bankalar, müşterilere işlem türüne göre beyan seçenekleri sunmakla yükümlü olacak. “Bireysel ödeme” gibi genel ifadeler kullanıldığında, açıklama en az 20 karakter olacak şekilde yazılmak zorunda olacak.
Hangi işlemler bu düzenlemenin dışında kalıyor?
MASAK tarafından yapılan açıklamada, bazı işlemler düzenleme kapsamı dışında bırakıldı:
Kamu kurumlarının finansal işlemleri
Bankaların kendi aralarındaki transferleri
ATM üzerinden yapılan düşük tutarlı işlemler
Böylece işlem güvenliğinin sağlanması hedeflenirken, günlük ve düşük hacimli işlemlerin önünü kesmemek amaçlanıyor.
MASAK düzenlemesi hangi standartlara dayanıyor?
Yeni tebliğ taslağı, Mali Eylem Görev Gücü (FATF) standartları temel alınarak hazırlandı. Açıklamada, ulusal risk değerlendirme raporları ve uluslararası uygulamaların dikkate alındığı belirtildi. Amaç; şeffaflığı artırmak, finansal güvenliği sağlamak ve kara para aklamayı önlemek.